Powiat
Lipski

Zarządzenie Nr 48/2025 STAROSTY LIPSKIEGO z dnia 30 września 2025 roku w sprawie wprowadzenia Procedury wypełniania obowiązków kontrolnych Starosty Lipskiego w odniesieniu do stowarzyszeń i fundacji w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu

Na podstawie art. 8 ust. 5 pkt 2 w związku z art. 25a ustawy z dnia 7 kwietnia 1989 r. Prawo o stowarzyszeniach (Dz. U. z 2020 r. poz. 2261) i art. 13 w związku z art. 14a ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (Dz. U. z 2023 r. poz. 166) oraz art. 130 ust. 2 pkt 2 i 3 w związku z art. 2 ust. 1 pkt 21 i 22 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2025 r. poz. 644) zarządza się, co następuje:

§ 1.

Zarządzenie określa zasady, tryb, terminy i komórki organizacyjne uczestniczące w wypełnianiu obowiązków kontrolnych Starosty w odniesieniu do stowarzyszeń i fundacji zwanych dalej „instytucjami obowiązanymi”.

§ 2.

1.    Fundacje ustanowione na podstawie ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (Dz. U. 
z 2023 r. poz. 166), zwanej dalej „ustawy o fundacjach” oraz stowarzyszenia posiadające osobowość prawną, utworzone na podstawie ustawy z dnia z dnia 7 kwietnia 1989 r. Prawo 
o stowarzyszeniach (Dz. U. z 2020 r. poz. 2261), zwanej dalej „ustawy Prawo o stowarzyszeniach”, ujęte w wykazie stowarzyszeń i fundacji prowadzonym przez Starostę Lipskiego, zostaną drogą elektroniczną/pisemnie poinformowane o:
1)    konieczności stosowania przepisów ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2025 r. poz. 644), zwanej dalej „Ustawy”,
2)    udzieleniu informacji (w formie oświadczenia) czy stowarzyszenia i fundacje przyjmują płatności w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, bez względu na to, czy płatność jest przeprowadzana jako pojedyncza operacja, czy kilka operacji, które wydają się ze sobą powiązane. Informacja w formie komunikatu zostanie również zamieszczona na stronie Biuletynu Informacji Publicznej Starostwa Powiatowego w Lipsku.
2.    Za realizację postanowień wskazanych w ust. 1 odpowiedzialny jest Referat Inwestycji i Promocji.
3.    Wzór oświadczenia stanowi załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.

§ 3.

1.    Otrzymane od stowarzyszeń i fundacji informacje, zostaną przekazane do Wydziału Finansowego Starostwa Powiatowego w Lipsku, który jest odpowiedzialny za przeprowadzenie analizy w celu przygotowania rocznego planu kontroli.
2.    Wydział Finansowy przygotowuje roczny plan kontroli stowarzyszeń i fundacji będących instytucją obowiązaną w rozumieniu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, w terminie do 15-go grudnia danego roku.
3.    Plan kontroli obejmuje w szczególności: wykaz podmiotów podlegających kontroli, zakres kontroli oraz uzasadnienie jej przeprowadzenia. Wzór planu kontroli stanowi załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia.
4.    Zatwierdzony przez Starostę Lipskiego roczny plan kontroli wraz z uzasadnieniem podlega przekazaniu przez Wydział Finansowy, Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej 
w terminie do 31-go grudnia roku poprzedzającego kontrolę.
5.    Roczny plan kontroli może podlegać aktualizacji. Dokonaną aktualizację, Wydział Finansowy przekazuje do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej w terminie 14 dni od dnia jej sporządzenia.
6.    Upoważnieni pracownicy Starostwa Powiatowego w Lipsku mogą przeprowadzić kontrolę nieprzewidzianą w rocznym planie kontroli, tzw. kontrolę doraźną. Zawiadomienie o zamiarze przeprowadzenia kontroli doraźnej wraz z uzasadnieniem Wydział Finansowy przekazuje do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, nie później niż w dniu rozpoczęcia kontroli.

§ 4.

1.    Kontrola instytucji obowiązanych dotyczy zgodności ich działania z przepisami Ustawy.
2.    Kontrolę przeprowadzają imiennie upoważnieni przez Starostę Lipskiego pracownicy zwani dalej „kontrolerami”.
3.    Z przeprowadzonej kontroli sporządza się protokół kontroli w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach.
4.    Protokół kontroli zawiera:
1)    nazwę i adres kontrolowanej jednostki,
2)    imiona i nazwiska oraz stanowiska służbowe kontrolerów,
3)    datę upoważnienia do przeprowadzenia kontroli oraz wzmianki o jego zmianach,
4)    określenie przedmiotowego zakresu kontroli,
5)    określenia dnia rozpoczęcia i zakończenia kontroli,
6)    imiona i nazwiska oraz stanowiska służbowe osób składających oświadczenia 
i udzielających informacji, wyjaśnień oraz składających zeznania w trakcie przeprowadzenia kontroli,
7)    opis wykonywanych czynności kontrolnych, ustaleń faktycznych oraz opis stwierdzonych nieprawidłowości i ich zakres oraz osoby odpowiedzialne za te nieprawidłowości,
8)    opis załączników z podaniem nazwy każdego załącznika,
9)    pouczenie podmiotu kontrolowanego o przysługującym prawie zgłoszenia zastrzeżeń do protokołu,
10)    określenie miejsca i dnia sporządzenia protokołu kontroli,
11)    podpis kontrolerów oraz osoby upoważnionej do reprezentowania instytucji obowiązanej.
5.    Protokół kontroli doręcza się kontrolowanej instytucji obowiązanej w terminie 30 dni od dnia zakończenia kontroli.
6.    Dokumentacja kontroli jest przechowywana w Wydziale Finansowym Starostwa Powiatowego w Lipsku.

§ 5.

1.    Kontrolowana instytucja obowiązana ma prawo zgłoszenia umotywowanych zastrzeżeń do protokołu kontroli. Zastrzeżenia zgłasza się w formie pisemnej lub elektronicznej do Starosty Lipskiego w terminie 14 dni od doręczenia protokołu kontroli.
2.    Po rozpatrzeniu zastrzeżeń kontrolowanej instytucji obowiązanej, jednak nie później niż po upływie 30 dni od dnia ich otrzymania, Starosta Lipski w przypadku uwzględnienia zastrzeżeń dokonuje zmiany protokołu kontroli w niezbędnym zakresie w formie pisemnego aneksu, który doręcza się tej instytucji w terminie 30 dni od dnia otrzymania zastrzeżeń.
3.    W przypadku nieuwzględnienia zastrzeżeń kontrolowanej instytucji obowiązanej doręcza się tej instytucji pisemne stanowisko dotyczące tych zastrzeżeń w terminie 30 dni od dnia ich otrzymania.

§ 6.

Pisemna informacja o wynikach kontroli instytucji obowiązanych jest przekazywana przez Wydział Finansowy Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej, w terminie 14 dni od dnia jej zakończenia lub wydania zaleceń pokontrolnych albo podjęcia decyzji o odstąpieniu od ich wydania. 

§ 7.

1.    Kontroler sporządza wystąpienie pokontrolne Starosty Lipskiego, w terminie 30 dni od dnia doręczenia kontrolowanej instytucji obowiązanej:
1)    protokołu kontroli — w przypadku braku zastrzeżeń zgłoszonych przez instytucję obowiązaną,
2)    stanowiska w przypadku nieuwzględnienia zastrzeżeń kontrolowanej instytucji obowiązanej. 
2.    Wystąpienie pokontrolne zawiera:
1)    ocenę działalności instytucji obowiązanej w zakresie objętym kontrolą,
2)    zwięzły opis ustaleń kontroli, a w przypadku ustalenia nieprawidłowości – wskazanie przepisów prawa, które zostały naruszone,
3)    zalecenia pokontrolne ze wskazaniem sposobu i terminu usunięcia ustalonych nieprawidłowości.
3.    W terminie 30 dni od dnia otrzymania wystąpienia pokontrolnego kontrolowana instytucja obowiązana przesyła do Starostwa Powiatowego w Lipsku informacje o sposobie realizacji zaleceń pokontrolnych lub o stanie ich realizacji, wraz ze wskazaniem ostatecznego terminu ich wykonania.
4.    Zmiana terminu wykonania zaleceń pokontrolnych może nastąpić za zgodą Starosty Lipskiego na wniosek kontrolowanej instytucji obowiązanej złożony nie później niż przed upływem terminu do ich wykonania.

§ 8.

Do czynności kontrolnych i pokontrolnych nieuregulowanych w niniejszym zarządzeniu stosuje się odpowiednio przepisy rozdziału 12 Ustawy.

§ 9.

Wykonanie zarządzenia powierza się Skarbnikowi Powiatu Lipskiego.

§ 10.

Zarządzenie podlega publikacji w Biuletynie Informacji Publicznej Starostwa Powiatowego 
w Lipsku.

§ 11.

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

STAROSTA 
/-/ Jakub Ochyński