Powiat
Lipski

Uchwała Nr XXX/165/2026
Rady Powiatu w Lipsku
z dnia 20 lutego 2026 roku

w sprawie: zmian w Uchwale Budżetowej Powiatu Lipskiego na rok 2026 Nr XXVIII/148/2025 Rady Powiatu Lipskiego z dnia 30 grudnia 2025 r.

Na podstawie: art.12 pkt 5 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz.U. z 2025 r. poz. 1684), art. 212, 217 ust. 2 pkt 5 i 6, art. 233 pkt 3,  ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2025 r. poz. 1483 z późn. zm.),

Rada Powiatu Lipskiego uchwala co następuje:

§ 1.

W Uchwale Budżetowej na rok 2026 Nr XXVIII/148/2025 Rady Powiatu Lipskiego z dnia 30 grudnia 2025 roku wprowadza się zmiany:
1.    Planu dochodów budżetu zgodnie z Załącznikiem  Nr 1 do niniejszej uchwały,
2.    Planu wydatków budżetu zgodnie z Załącznikiem  Nr 2 do niniejszej uchwały,
3.    Planu wydatków majątkowych zgodnie z Załącznikiem nr 3 do niniejszej uchwały,
4.     Planu dotacji udzielanych z budżetu powiatu zgodnie z Załącznikiem nr 4 do niniejszej uchwały.
5.    Ustala  się deficyt budżetu w kwocie  7 193 082,70 zł,
6.    Zwiększa się plan przychodów budżetu o kwotę 1 024 148,85 zł w następujący sposób:
- zwiększa się wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych o kwotę 1 024 148,85 zł .

§ 2.

W wyniku powyższych zmian § 1 pkt 1,2,3,4,5  Uchwały Budżetowej otrzymuje brzmienie:

1)    Plan dochodów w łącznej kwocie 125 105 367,53 zł, z tego:
a) dochody bieżące w kwocie 113 005 181,20 zł,
b) dochody majątkowe w kwocie 12 100 186,33 zł zgodnie z tabelą nr 1.
2)    Plan wydatków w łącznej kwocie  132 298 450,23 zł, z tego:
a) wydatki bieżące w kwocie 105 954 021,52 zł,
b) wydatki majątkowe w kwocie 26 344 428,71 zł zgodnie z tabelą nr 2.
3)    Deficyt budżetu w wysokości  7 193 082,70 zł, sfinansowany przychodami pochodzącymi z:
a)  wolnych środków , o których mowa w art. 217  ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych  w wysokości  4 671877,66 zł.

b)    zaciągniętej pożyczki w wysokości 335 507,52 zł,
c) przychodów jednostek samorządu terytorialnego z wynikających z rozliczenia środków  określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem tych środków w wysokości  1 232 139,44 zł,

d) nadwyżki z lat ubiegłych, pomniejszonej o niewykorzystane środki pieniężne o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 8 ustawy o finansach publicznych o kwotę   953 558,08 zł.
4)    Plan przychodów budżetu w wysokości  8 693 082,70 zł z tytułu:
a)  wolnych środków , o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych  w wysokości  4 671 877,66 zł.

b)  zaciągniętej pożyczki w wysokości 1 835 507,52 zł,
c) przychodów jednostek samorządu terytorialnego z wynikających z rozliczenia środków  określonych w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy i dotacji na realizację programu, projektu lub  zadania finansowanego z udziałem tych środków  w wysokości 1 232 139,44 zł.

d) nadwyżki z lat ubiegłych, pomniejszonej o niewykorzystane środki pieniężne  o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 8 ustawy o finansach publicznych o kwotę  953 558,08 zł.
5)   Plan rozchodów budżetu w wysokości 1 500 000,00 zł przeznaczonych na wykup obligacji komunalnych.

§ 3.

1.    Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu.
2.    Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia .

Przewodniczący Rady Powiatu

Artur Dygas

Uzasadnienie do uchwały Nr XXX/165 /2026 Rady Powiatu w Lipsku z dnia  20 lutego 2026 r.

Powyższą uchwałą wprowadza się następujące zmiany w uchwale budżetowej:

W planie dochodów:

1. W dziale 010 zwiększa się plan dochodów o kwotę 12 326,54 zł  w tym:
- zwiększa  się plan  dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie 
 o kwotę 12 326,54 zł   z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze rolnictwo i łowiectwo. Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
2. W dziale 020 zwiększa się plan dochodów o kwotę 457,63 zł  w tym:
- zwiększa  się plan  dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie o kwotę 453,63 zł   z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań  z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze gospodarki leśnej. Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
3. W dziale 100 zwiększa się plan dochodów o kwotę 2 189,44 zł  w tym:
- zwiększa  się plan  dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie  o kwotę 2 189,44 zł   z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań  z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze górnictwo i kopalnictwo. 
4.   W dziale 600 zwiększa się plan dochodów o kwotę 9 134 994,53 zł  w  tym:
- zwiększa  się plan  dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie  o kwotę 236,33 zł   z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze transport i łączność. Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
- wprowadza się środki  z Rządowego Funduszu Rozwoju Przewozów Autobusowych w kwocie 9 134 758,20 zł na dofinansowanie publicznej komunikacji autobusowej na terenie powiatu. 

5. W dziale 700 zwiększa się plan dochodów o kwotę 730 845,60 zł  w  związku z podpisaniem umów najmu nieruchomości w Powiatowym Zarządzie Dróg Publicznych w Lipsku i Specjalnym Ośrodku Szkolno-Wychowawczym w Hucie. 

6. W dziale 710 zwiększa się plan dochodów o kwotę 4 860,50 zł  w tym:
- zmniejsza  się plan  dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie  o kwotę 7 139,50 zł   na pokrycie wydatków  bieżących związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze nadzoru budowlanego .Zmiana dokonana  w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
- zwiększa  się plan  dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie  o kwotę 12 000,00 zł   na pokrycie wydatków  majątkowych związanych z realizacją zadań  z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze nadzoru budowlanego .Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.

7.  W dziale 754 zwiększa się plan dochodów o kwotę 24 992,00 zł  w tym:
- zwiększa  się plan dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie  o kwotę 19 992,00 zł na pokrycie wydatków  bieżących związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze Komendy Powiatowej PSP w Lipsku .Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
- zwiększa się plan dochodów własnych w Komendzie Powiatowej PSP o kwotę 5 000,00 zł zgodnie z wnioskiem komendanta.
8.       W dziale 801 zwiększa się plan dochodów o kwotę 26 200,00 zł   w tym:
- zwiększa się plan dochodów o kwotę 26 200,00 zł   w związku z pozyskaniem dochodów  w jednostkach oświatowych powiatu  zgodnie z wnioskami kierowników.
9.   W dziale 852 zmniejsza się plan dochodów o kwotę 138 457,00 zł  w tym:
- zmniejsza się plan dochodów o kwotę 138 505,00 zł w związku ze zmniejszeniem dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie  na pokrycie wydatków  bieżących związanych z realizacją zadań własnych powiatu w obszarze Domu Pomocy Społecznej w Lipsku. Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
- zwiększa się plan dochodów o kwotę 48,00 zł w związku ze zwiększeniem dotacji   z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego w Warszawie  na pokrycie wydatków  bieżących związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze pomocy społecznej .Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
10.       W dziale 853 zwiększa się plan dochodów o kwotę 7 822,00 zł   w tym:
- zwiększa się plan dochodów o kwotę 7 822,00 zł   w związku z podpisanym porozumieniem  z Powiatem Zwoleńskim na dofinansowanie pokrycia kosztów związanych z 2 uczestnikami   warsztatów terapii zajęciowej pochodzącymi z terenu Powiatu Zwoleńskiego   korzystającymi  z warsztatów na terenie Powiatu Lipskiego.
11.       W dziale 855 zwiększa się plan dochodów o kwotę 20 949,43 zł   w tym:
- zmniejsza się plan dochodów o kwotę 754,00 zł na pokrycie wydatków  bieżących związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze pieczy zastępczej. Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
- zwiększa się plan dochodów o kwotę 7 111,00 zł na pokrycie wydatków  bieżących związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze placówek opiekuńczo-wychowawczych. Zmiana dokonana w związku ze zmianą planu finansowego dotacji dla powiatu na 2026 rok.
- zwiększa się plan dochodów o kwotę 14 592,43 zł w związku z pozyskaniem dochodów własnych w placówkach opiekuńczo-wychowawczych w Lipsku zgodnie z wnioskami kierownika.
Dokonuje sie przeniesień między podziałkami klasyfikacji budżetowej o kwotę 23,17 zł.
12. W dziale 926 zwiększa się plan dochodów o kwotę 550 500,00 zł  w tym:
- wprowadza się plan dochodów w kwocie 550 500,00 zł w związku z pozyskaniem środków z Ministerstwa Sportu i Turystyki na realizację zadania w ramach Funduszu Rozwoju Kultury Fizycznej - program "Budowa Kompleksów Sportowych ORLIK edycja 2025".
Dokonuje się zmiany klasyfikacji budżetowej środków pozyskanych z Ministerstwa Sportu i Turystyki oraz z budżetu Województwa Mazowieckiego , na realizację zadania pn. "Modernizacja ogólnodostępnej bazy sportowej przy ZSOiT w Lipsku". Wartość środków pozyskanych  z Ministerstwa stanowi kwotę 400 000,00 zł i wartość środków pozyskanych w budżetu Województwa Mazowieckiego  stanowi kwotę 400 000,00 zł.

 W planie wydatków:

1. W dziale 010 zwiększa się plan wydatków o kwotę 12 326,54 zł  w tym:
- zwiększa  się plan  finansowy Starostwa Powiatowego w Lipsku o kwotę 12 326,54 zł  z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze rolnictwo i łowiectwo. 
2. W dziale 020 zwiększa się plan wydatków o kwotę 457,63 zł  z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat                              w obszarze gospodarki leśnej. 
3. W dziale 100 zwiększa się plan wydatków o kwotę 2 189,44 zł  w tym:
- zwiększa  się plan  finansowy Starostwa Powiatowego w Lipsku o kwotę 2 189,44 zł   z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze górnictwo i kopalnictwo. 
4.   W dziale 600 zwiększa się plan wydatków o kwotę 10 135 716,32 zł  w  tym:
- zwiększa  się plan  finansowy Starostwa Powiatowego w Lipsku o kwotę 10 200 479,99 zł   z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu publicznego transportu autobusowego na terenie powiatu.
- zmniejsza  się plan wydatków bieżących w planie finansowym Powiatowego Zarządu Dróg Publicznych w Lipsku o kwotę 65 000,00 zł zgodnie z wnioskiem kierownika jednostki.
- zwiększa  się plan  finansowy Starostwa Powiatowego w Lipsku o kwotę 236,33 zł   z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań  z zakresu administracji rządowej przez powiat w obszarze transport i łączność. 

5. W dziale 710 zwiększa się plan wydatków o kwotę 4 860,50 zł  w tym:
- zwiększa  się plan  finansowy Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Lipsku o kwotę 4 860,50 zł    z przeznaczeniem na pokrycie wydatków związanych z realizacją zadań                 z zakresu administracji rządowej przez powiat. 
W ramach zmian wprowadza się do realizacji nowe zadanie inwestycyjne pn. "Zakup sprzętu komputerowego z urządzeniami peryferyjnymi dla potrzeb Powiatowego Inspektoratu Nadzoru Budowlanego w Lipsku" o wartości 12 000,00 zł.

6.  W dziale 750  zwiększa się plan wydatków o kwotę 65 000,00 zł  zmieniając plan  finansowy  Powiatowego Zarządu Dróg Publicznych w Lipsku zgodnie z wnioskiem kierownika.

7.    W dziale 754 zwiększa się plan wydatków o kwotę 24 992,00 zł zwiększając plan finansowy wydatków w KPPSP w Lipsku  z przeznaczeniem na pokrycie wydatków bieżących.
 Dokonuje się przeniesień między podziałkami klasyfikacji budżetowej  w planie finansowym KPPSP w Lipsku o kwotę 76 032,00 zł zgodnie z wnioskiem komendanta.

8.   W dziale 801 zmniejsza się plan wydatków  o kwotę 49 160,39 zł  dokonując zmian w planach finansowych jednostek oświatowych powiatu zgodnie z wnioskami kierowników i zmianami związanymi z ponownym przeliczeniem potrzeb oświatowych dla powiatu lipskiego.
 Dokonuje się przeniesień między podziałkami klasyfikacji budżetowej  w planach finansowych jednostek oświatowych powiatu o kwotę 112 810,49 zł .
9. W dziale 851 zwiększa się plan wydatków o kwotę 43 750,00 zł  w tym:
- zwiększa  się plan  finansowy Starostwa Powiatowego  w Lipsku o kwotę 3 750,00 zł z przeznaczeniem na pokrycie wkładu własnego w realizacji zadania "Bezpieczny Senior" w ramach programu "Mazowsze dla seniorów 2026".
W ramach zmian zwiększa się wkład własny powiatu o kwotę 40 000,00 zł w realizacji zadania inwestycyjnego pn. "Kompleksowa modernizacja wraz z wyposażeniem Centralnej Sterylizacji                w SPZZOZ w Lipsku" zwiększając wartość zadania.

10.     W dziale 852 zmniejsza się plan wydatków  o kwotę 138 457,00 zł  dokonując zmian w planach finansowych jednostek pomocy społecznej powiatu zgodnie z wnioskami kierowników oraz w związku ze zmianami kwot dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego na realizacje zadań bieżących w obszarze pomocy społecznej.

11.   W dziale 853  zwiększa się plan wydatków  o kwotę 7 147,83 zł  dokonując zmian w planie finansowym wydatków  Starostwa Powiatowego w Lipsku . W ramach zmiany  zwiększa się plan dotacji dla powiatu opatowskiego o kwotę 7 171,00 zł w związku z uczestnictwem 2 mieszkańców powiatu lipskiego  w warsztatach terapii zajęciowej prowadzonych przez powiat opatowski.

12.   W dziale 854 zwiększa się plan wydatków  o kwotę 75 360,05 zł  dokonując zmian w planach finansowych jednostek oświatowych powiatu zgodnie z wnioskami kierowników oraz w związku ze zmianami w naliczeniu potrzeb oświatowych powiatu w 2026 roku.
 Dokonuje się przeniesień między podziałkami klasyfikacji budżetowej  w planach finansowych jednostek oświatowych powiatu o kwotę 69 561,55 zł.

13.   W dziale 855 zwiększa się plan wydatków  o kwotę 20 972,60 zł dokonując zmian 
w planach finansowych jednostek pomocy społecznej powiatu zgodnie z wnioskami kierowników , oraz w związku ze zmianami kwot dotacji z Mazowieckiego Urzędu Wojewódzkiego na realizację zadań bieżących w obszarze pomocy społecznej.
W ramach zmiany zwiększa się plan finansowy Powiatowego Centrum Pomocy Rodzinie w Lipsku z przeznaczeniem na realizację bieżących zadań z zakresu finansowania pobytu dzieci cudzoziemców w rodzinach zastępczych o kwotę 5 101,00 zł.
Dokonuje się przeniesień między podziałkami klasyfikacji budżetowej  w planach finansowych jednostek pomocy społecznej powiatu o kwotę 25 754,00 zł zgodnie z wnioskami kierowników.

14. W dziale 900  dokonuje się przeniesień między podziałkami klasyfikacji budżetowej  w  planie finansowym wydatków  Starostwa Powiatowego w Lipsku o kwotę 5 000,00 zł.

15. W dziale 926 zwiększa się plan wydatków o kwotę 1 196 674,00 zł  w tym:
- wprowadza się do realizacji  zadanie inwestycyjne pn. "Budowa kompleksu sportowego ORLIK 2025 i bieżni prostej i skoczni do skoku w dal przy Zespole Szkół W Solcu nad Wisłą" o wartości planowanych wydatków w roku 2026 w wysokości 1 196 674,00 zł. Wartość zadania zgodnie z umową z Ministerstwem Sportu i Turystyki wynosi 2 215 124,00 zł w tym  wydatki już poniesione w 2025 roku 18 450,00 zł, planowane wydatki roku 2026  w kwocie 1 196 674,00 zł , oraz w roku 2027  w kwocie 1 000 000,00 zł .
Dokonuje się zmiany klasyfikacji budżetowej  zadania pn. "Modernizacja ogólnodostępnej bazy sportowej przy ZSOiT w Lipsku". Zadanie było sklasyfikowane w rozdziale 92601- obiekty sportowe, a zgodnie z umową z Ministerstwem Sportu i Turystyki  powinno być sklasyfikowane w rozdziale 92695 - pozostała działalność.

W planie przychodów:

1. Zwiększa się plan przychodów o kwotę 1 024 148,85 zł w następujący sposób:
- zwiększa się wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy o finansach publicznych o kwotę 1 024 148,85 zł .

Wolne środki przeznacza się na  realizację następujących zadań:
- udział środków własnych w wysokości 646 174,00 w realizacji zadania inwestycyjnego pn. "Budowa kompleksu sportowego ORLIK 2025 i bieżni prostej i skoczni do skoku w dal przy Zespole Szkół W Solcu nad Wisłą" ,
- udział środków własnych powiatu  w wysokości  337 974,85 zł w realizacji zadania w zakresie publicznego transportu autobusowego na terenie powiatu,
- zwiększenie wkładu własnego powiatu o kwotę 40 000,00 zł w realizacji zadania inwestycyjnego pn. "Kompleksowa modernizacja wraz z wyposażeniem Centralnej Sterylizacji w SPZZOZ                        w Lipsku"